对许多出口型中小企业来说，国际贸易虽有不菲利润，但此间风险与国内环境不可同日而语。如何加以规避？保险工具的作用当然十分关键。业内专家表示，企业应在内部建立有效的风险管理和控制工作体系。同时，提高风险意识，主动投保，为货款系上“保险带”。
保险助力出口企业避险
近几年，全球外贸形势严峻复杂，国内企业在“走出去”的过程中面临不少困难。其中，国际原油及大宗商品价格下跌、地缘政治动荡及内部安全局势恶化，以及收汇风险等因素，往往给出口企业带来很大影响。这时，企业迫切需要通过保险工具来避险。
记者了解到，目前已有多家保险公司提供相关产品，助力出口企业。例如，作为国家出资成立的政策性保险机构，中信保承保企业出口贸易中买方或开证行破产、无力支付、拖欠拒收及政治风险引起的损失。其中，为保障小微出口企业海外收汇风险，中国信保针对年出口额300万美元以内，或符合国家《中小企业划型标准》(工信部联企业［2011］300号)规定的小微企业，量身打造专属产品“小微企业信保易”，2012年－2016年累计支持小微企业4万多家，保障出口超过700亿美元。
具体而言，“小微企业信保易”保障企业出口收汇面临的商业风险和政治风险。其中，商业风险包括买方破产或无力偿付债务；买方拖欠货款或拒绝接受货物；开证行破产、停业或被接管；开证行拖欠或拒绝承兑。政治风险包括买方/开证行所在国家(地区)禁止或限制汇兑；禁止买方货物进口；撤销买方进口许可证或不批准延展；颁布延期付款令；发生战争暴动导致买方或开证行不能履约。
除此之外，2013年，人保财险获批从事短期出口信用保险业务，成为国内首家有资格从事该业务的商业财产险公司。目前，从战争、内乱等政治风险，到拖欠、破产等商业风险，人保财险可为出口企业提供多项风险保障服务。
企业更须完善风控机制
据了解，出口企业碰到的多种风险中，收汇不安全比较常见。
中信保相关人士介绍，深圳市一家经营人造塑胶饰品的小微出口企业A公司，曾遇到买方“付款拖延症”发作。过去四年里，买家资信状况比较良好，但A公司2015年12月中旬出运的订单，直到2016年7月仍被买方拖欠尾款。货物到达后，A公司通过多种方式提醒和催促买方，要求付款，但对方每次都以汇率及外汇管制等原因拖延，只在邮件中多次承诺支付货款，却始终不兑现。最后，在中信保的介入下才得以妥善解决。
上述人士表示，小微出口企业可从多方面防控风险。例如，尽量选取财务实力较强、历史交易情况良好的买家企业交易；货物出口后，应紧跟货物流转情况，督促买方按时提货，并按合同约定准时付款；出口企业可利用套期保值锁定汇率、采用人民币或当地货币结算等，规避汇率风险，并应密切关注进口国家的政治经济、外汇政策。“国外部分资信良好的买家出现拖欠货款的情形，侧面反映了当前世界经济整体复苏缓慢。今年新兴经济体在趋紧的国际金融环境下，仍面临严峻的内部调整考验，短期内风险难以根本性缓解。结合当前外贸出口形势及出口风险情况，小微出口企业应充分利用出口信保，更好地借助政策性信用保险工具保障出口收汇安全。”
该人士表示，根据中国信保的业务处理经验，买家规模大、交易历史长，并不意味着风险必然低。不管哪类风险，在交易过程中都会有前期信号。例如，付款速度变慢，出现逾期；违背已做出的付款承诺；突然或经常性地更换银行；以明显不合理的价格在当地倾销货物；突然大宗进货；变更付款方式；多次联系未见回复；未经同意即退回有关单据或货物；买方所处行业及紧密相关行业发生变化；买家国家政策或经济环境发生变化等。一旦买家出现这些情况，出口企业应提高警惕，主动催款或随时跟踪，以确保自身权益，避免更大损失，出现问题最好向保险公司报案。
该人士强调，要有效规避风险，企业应在内部建立有效的风险管理和控制工作体系。例如，建立风险管理工作体系，使各种收汇风险的前期信号能从基层及时传递到最高层；对客户开展资信调查等。当前，欧美日经济形势都不太乐观，个别海外买家可能出现较大变化。出口企业应充分利用出口信保的政策性保障功能，主动将保险的损失补偿功能嵌入企业风险管理体系，一旦识别风险立即作出反应，最大程度减轻损失。
值得注意的是，保险并不能完全取代出口企业对风险的内控机制。对企业而言，应全面搜集买方信息，实时跟踪买方当前经营状况；在贸易合同中订立“物权保留条款”，使买家在支付全部合同价款前，不能获得货物完整的所有权。即使买方陷入破产，也可通过行使破产法上的“取回权”，优先于其他有担保债权人和无担保债权人获得清偿，以最大限度保护自身权益。
