沉寂了一段时间的保险业，因个税递延型养老保险而掀起新一轮的狂欢。5月底，首批12家试点险企名单公布，随即首单比拼接力赛开始。直至6月20日，泰康保险在沪高调上线税延养老年金保险，狂欢仍在继续。不过，仍有三家公司仍按兵未动。
5月31日，银保监会在官网公示第一批获得经营个人税收递延型商业养老保险业务的保险公司名单，包括：中国人寿、太平洋人寿、平安养老、新华人寿、太平养老、太平人寿、泰康养老、泰康人寿、阳光人寿、中信保诚、中意人寿、英大人寿。
随后不久，多家保险公司纷纷对外宣布，已经开出税延型养老险的“第一单”。对于险企来说，这无疑是一大利好，但更值得关注的是，税延型养老险的政策春风能吹多久？消费者后续会不会为此买单？
12家险企如何玩转“新产品”？狂欢夜继续！“千呼万唤始出来”的税延型养老险，得到了各大险企的“追捧”。尤其是第一批12家获准经营此业务的保险公司，纷纷开始发力争夺“首单”称号。
智慧君为大家一一整理了这12家保险公司的最新动向，看看谁家表现最积极，谁家还按兵未动？
从时间上看，6月6日获批销售产品的6家保险机构，几乎在6月7日都完成了首单签约，分别为中国人寿、太平洋人寿、平安养老、新华人寿（6月8日）、太平养老、泰康养老。其中，太平洋人寿和泰康养老的产品最为丰富，包括A款、B1款、B2款、C款。
紧接着这6家保险机构之后，泰康人寿、太平人寿、阳光保险也都相继签下了首张保单。
值得注意的是，12家首批名单中的中信保诚、中意人寿、英大人寿，似乎没有产品“出炉”的消息。这三家公司在起初入围第一批名单时，就让业界有点意外，毕竟这3家都不算是大公司，但他们的身份有一点相似，即都有外资的基因。
总体来说，各大保险公司对税延养老险产品的热情都非常高涨，但谁能把这块业务做得更大，练得更强，仍不得而知。
为了秀出特色，各家入围险企纷纷表示，体现服务优势，采用全线上操作模式，引入移动端投保、人脸识别、智能客服等科技创新手段。有的公司特别设计开发了支持移动端、PC端的税延养老投保系统，可做到快捷利益演示和投保，支持微信端购买。
6月15日，中国太保还和蚂蚁金服保险平台签约，双方已经开始启动税延养老产品与服务在支付宝平台的加载工作研究，预计三季度，试点地区百姓能以支付宝为入口购买太保的税延养老保险产品。
6月20日下午，泰康保险集团在上海举行“养老三支柱，让生活更美好――个人税收递延型养老年金保险产品发布会”。会上，泰康与工行、中行、交行、招行、中信、民生、浦发、兴业以及腾讯理财通和新浪金融，还有六家在沪大型优秀企业签订了税延养老保险合作意向书，共同推进税延养老保险销售工作。
税延养老险来的正是时候？政策已到位！
其实，要在国内试点发展税延型养老保险的风声已经很久了，但因为涉及部门较多，还需要和税务部门协调，一直没有正式推出。
不过，2018年上半年，有关税延养老保险的政策终于被一一公布，从试点、产品指引业务办法渐已明朗。
国内推出税延养老险的背景是，我国逐渐迈入老龄化社会，养老问题成为了关注的焦点。统计局数据显示，2017年末，中国60周岁及以上人口24090万人，占总人口的17.3%。其中，65周岁及以上人口15831万人，占总人口的11.4%。
众所周知，我国养老保险有三大支柱：第一支柱是指政府承担基本养老，第二支柱是企业年金，第三支柱则是个人商业养老保险。
但现实情况是，我国目前的养老金体系还是主要依赖于第一支柱，但这已不足以应对社会老年化加速的局面；另一方面由于缴存比例高，我国企业负担已经较重，也很难进一步提升。因此，大力发展“以商业保险为主”第三支柱的呼声逐渐浮现。
中国银保监会副主席黄洪曾多次表示，要推动商业养老保险在多层次养老保障体系中发挥更大作用，第三支柱定位不应只是“锦上添花”，更应是“雪中送炭”，第三支柱不应只是成为额外增加养老金积累的简单补充，而是要承担起一定的基础保障功能。
在政策的扶持下，税延养老保险终于走上了正轨。正如大家所见，第一批有资格经营此业务的保险公司共有12家，其中已经有一些险企的税延养老险产品卖出了第一单。但这项业务后续如何由三地试点到全国推广，是否能赢得更多消费者的青睐，还需要时间检验。
一款产品打通税延？三类产品满足差异化！
在讨论税延养老保险的购买之前，必须要明晰，什么是税延型商业养老保险？我们可以把它称之为保险公司的业务之一，最后落地其实就是一款养老保险产品。
个人税收递延型商业养老保险，是指国家给予商业养老保险投保人所得税延迟缴纳优惠政策的一种商业养老保险。因此，这是具有政策性和惠民性质的一款养老保险产品。
根据规定，税延型商业养老保险，目前只可以在上海市、福建省（厦门市）和苏州工业园区这三个试点地区开展。在这三个地方的的个人，通过商业养老资金账户购买符合规定的商业养老保险产品的支出，允许在一定标准内税前扣除，但计入个人商业养老资金账户的投资收益，暂不征收个人所得税。
与其他商业保险不同的是，这款保险产品可以降低个人目前的税务负担。那消费者能从这12家公司买到什么类型的税延商业养老保险呢？
监管规定，保险公司开发设计税延养老保险产品应当以“收益稳健、长期锁定、终身领取、精算平衡”为原则,满足参保人对养老资金安全性、收益性和长期性管理要求，并提供三类产品供消费者选择。
根据税延养老保险产品积累期养老资金的收益类型,分为收益确定型、收益保底型、收益浮动型,分别对应A、B、C三类产品。
A类产品,即收益确定型产品,是指在积累期提供确定收益率(年复利)的产品,每月结算一次收益。
B类产品,即收益保底型产品,是指在积累期提供保底收益率(年复利),同时可根据投资情况提供额外收益的产品,每月或每季度结算一次收益。根据结算频率不同,分为B1类产品(每月结算)和B2类产品(每季度结算)。
C类产品,即收益浮动型产品,是指在积累期按照实际投资情况进行结算的产品,至少每周结算一次。
要不要买这款保险产品？因人而异！
先看税收优惠大不大？《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》明确了个人缴费税前扣除标准。
取得工资薪金、连续性劳务报酬所得的个人，其缴纳的保费准予在申报扣除当月计算应纳税所得额时予以限额据实扣除，扣除限额按照当月工资薪金、连续性劳务报酬收入的6%和1000元孰低办法确定。
取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业自然人合伙人和承包承租经营者，其缴纳的保费准予在申报扣除当年计算应纳税所得额时予以限额据实扣除，扣除限额按照不超过当年应税收入的6%和12000元孰低办法确定。
对于收入没有达到个税起征点的个人，谈不上税收优惠了。对于收入较高的中产阶级，这款产品便能带来一些好处。比如小A在试点地区上海每月工资收入为10000元，扣除五险一金之后的应税额为8250元，个人所得税为395元。如果购买了相当额度的税延养老险产品，应税工资会扣除600元，减少至7650元（10000*6%低于1000元），个人所得税为310元。
也就是说小A通过购买这款产品之后，每个月有85元的税可以被扣除，等到退休之后领取养老金收入时再行缴纳。（此外，其中25%部分予以免税，其余75%部分按照10%的比例税率计算缴纳个人所得税）
值得注意的时，1000元是参保人可享受税延优惠的最高缴费水平，如果现有税收优惠并不能打动消费者，这个额度会不会再次调整？有保险公司高管认为，税延额度可能逐步做调整。
中国银保监会还曾为大家算了一笔账：假设一位参保人从30岁开始购买个税递延商业养老保险，每月拿出1000元投保，产品保证收益率是复利3.5%，等60岁退休时，总共缴纳保费36万元，但账户价值变成了61.8万元。通过精算，一个月可以领到2746元。
只不过业界也可能会疑问，这和买理财产品有什么区别？这其实都是个人投资的一种长期规划，是选择其他理财产品，还是税延型养老保险？
南开大学金融学院教授朱铭来曾指出，和其他理财类金融产品相比，税延商业养老险的最大优势，是能承担长寿的风险，因为有风险分散机制，活的时间越长，未来拿得越多。
但是是否购买，还需因人而异。
中信保诚、中意人寿、英大人寿：齐发声，还没下文
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